Pilastro 3a: tutto quello che devi sapere nel 2026

Massimo 2026 con cassa pensioni

CHF 7'258

all'anno, deducibile dal reddito imponibile. Stato 2026.

Immagina di poter risparmiare ogni anno CHF 1'500–2'000 di imposte – semplicemente accantonando denaro per la pensione. È possibile con il pilastro 3a. E no, non è qualcosa di nascosto o riservato ai ricchi – è una possibilità standard che quasi chiunque in Svizzera può sfruttare.

La buona notizia: il pilastro 3a è probabilmente la migliore decisione finanziaria che puoi prendere nei tuoi 20, 30 o 40 anni. Perché? Perché prendi tre piccioni con una fava:

Risparmi imposte direttamente
Costruisci patrimonio per il tuo futuro
Il denaro è protetto dai creditori

In questa guida imparerai tutto quello che devi sapere sul pilastro 3a nel 2026 – dagli importi massimi attuali alla migliore strategia di investimento fino ai fornitori più apprezzati.

Il sistema dei 3 pilastri spiegato in 2 minuti

La previdenza per la vecchiaia svizzera si fonda su tre pilastri. Il pilastro 3a è la parte volontaria che gestisci tu stesso.

1° pilastro

AVS e AI

La pensione statale. Obbligatoria per tutti, la base della copertura.

2° pilastro

Cassa pensioni

La previdenza professionale. Obbligatoria per i dipendenti, il datore di lavoro contribuisce.

Pilastro 3a

Previdenza vincolata

La tua previdenza volontaria. Deducibile fiscalmente, vincolata fino al pensionamento.

Pilastro 3b

Previdenza libera

Il risparmio normale. Disponibile in ogni momento, ma senza vantaggio fiscale.

Il pilastro 3b lo lasciamo da parte in questa guida. La maggior parte delle persone sottovaluta enormemente il pilastro 3a. Spesso è la leva più efficace per aumentare il proprio patrimonio.

Pilastro 3a: cos'è esattamente?

Il pilastro 3a è una previdenza privata volontaria specificamente incentivata dal governo svizzero – attraverso vantaggi fiscali. Questa è la caratteristica distintiva.

Volontario ma conveniente

A differenza del 1° e 2° pilastro, non sei obbligato ad aderire al pilastro 3a. Ma una volta che lo fai, conviene quasi sempre.

Deducibile fiscalmente – il grande vantaggio

Questo è il punto cruciale: ogni franco che versi nel 2026 nel tuo pilastro 3a puoi dedurlo dal tuo reddito imponibile. Tradotto in concreto: meno reddito = meno imposte.

Un esempio: guadagni CHF 80'000 lordi, versi CHF 7'258 nel pilastro 3a. Il tuo reddito imponibile si riduce a CHF 72'742. A seconda del cantone, questo ti fa risparmiare circa CHF 1'500–2'000 all'anno. È un rendimento immediato ancora prima che il tuo denaro lavori sul mercato!

In cambio il denaro è vincolato: prima del pensionamento puoi accedervi solo in casi eccezionali. Di più sotto Cosa devi sapere.

Importo massimo 2026: quanto puoi versare?

L'importo massimo dipende dal fatto che tu abbia una cassa pensioni (dipendente) o meno (indipendente).

Con cassa pensioni

CHF 7'258

all'anno

Senza cassa pensioni

20 %

del reddito da attività lucrativa, al massimo CHF 36'288 all'anno

Dipendenti: ogni franco che versi riduce il tuo reddito imponibile. Con un'aliquota fiscale media del 20–25%, risparmi quindi CHF 1'450–1'815 di imposte.

Indipendenti senza cassa pensioni: il tuo massimo è significativamente più alto, ma con una condizione: il 20% del reddito da attività lucrativa, al massimo CHF 36'288, a seconda di quale importo è inferiore. Esempio: guadagni CHF 120'000 netti come freelance. Il 20% di questo è CHF 24'000. Quello è il tuo massimo per il pilastro 3a.

Novità: riscattare le lacune

Dal 2026 puoi riscattare le lacune nel pilastro 3a, a cominciare da quella del 2025. Con il check 3a calcoli in due minuti quanto puoi ancora versare e riscattare entro fine anno e quante imposte risparmi.

Quanto risparmi sulle imposte: un esempio concreto

Facciamo i conti con cifre reali. Immagina di avere 32 anni, guadagnare CHF 80'000 lordi all'anno, vivere nel Canton Zurigo ed essere dipendente.

Scenario 1: Senza pilastro 3a

Reddito imponibile: CHF 80'000
Imposte stimate (Confederazione + Cantone + Comune): circa CHF 15'200

Scenario 2: Con pilastro 3a (versamento massimo)

Versamento nel pilastro 3a: CHF 7'258
Nuovo reddito imponibile: CHF 72'742
Imposte stimate: circa CHF 13'850

Risparmio fiscale: CHF 1'350 all'anno

Non è da trascurare. In 30 anni fino al pensionamento: CHF 40'500 risparmiati solo in imposte – senza ancora parlare dell'effetto dell'interesse composto!

(Le imposte esatte variano per cantone e comune, ma questo valore è nell'ordine di grandezza realistico.)

Calcola per te 🧮

L'esempio qui sopra è solo un caso. Inserisci i tuoi numeri: versamento, età, rendimento e aliquota marginale. Il calcolatore ti mostra il capitale al pensionamento e il risparmio fiscale.

Inserisci i tuoi numeri. Non viene salvato nulla.

Calcolatore pilastro 3a nella propria finestra

Cosa devi sapere

Vincolato fino al pensionamento. Puoi prelevare il denaro al più presto cinque anni prima dell'età ordinaria di pensionamento AVS.
Prelievo anticipato solo in casi eccezionali. Per esempio per un'abitazione o per avviare un'attività indipendente. Trovi tutti i casi nelle domande frequenti.
Il prelievo è tassato separatamente. Il capitale è tassato con un'aliquota ridotta. Se distribuisci il prelievo su più anni, spesso paghi meno imposte. Vedi il consiglio 2.
Conto o titoli. Un conto bancario è sicuro, ma di solito rende poco. I titoli possono rendere di più, ma il loro corso oscilla. Ecco il confronto.

Conto 3a o titoli 3a: la scelta più importante

Questa è una delle decisioni più importanti che prenderai:

Conto 3a: Il denaro sta su un conto di risparmio in modo sicuro e frutta interessi modesti (attualmente circa 0,5% all'anno).

Titoli 3a: Investi il denaro in fondi o ETF. Storicamente 5–7% all'anno nel lungo termine, ma con oscillazioni (a volte +15%, a volte -10%).

Quale opzione fa per te?

I titoli sono quasi sempre la scelta migliore – se hai tempo.

Perché? Un semplice esempio:

Versi CHF 7'258 alla fine di ogni anno per 30 anni, in tutto CHF 217'740.

Conto 3a (0,5% interessi): alla fine hai circa CHF 234'000
Titoli 3a (6% rendimento): alla fine hai circa CHF 574'000

Una differenza di circa CHF 340'000! Solo per via della forma di investimento.

Capitale dopo 30 anni se versi CHF 7'258 ogni anno

Conto 3a con 0,5 % di interessi contro titoli 3a con un rendimento ipotizzato del 6 %, versamento a fine anno.

Dopo 30 anni: versato CHF 217'740, conto 3a CHF 234'000, titoli 3a CHF 574'000. Differenza di circa CHF 340'000.

I titoli oscillano e in alcuni anni chiudono anche nettamente in perdita, il 6 % è un'ipotesi e non una promessa, i costi non sono inclusi e più è breve il tempo fino al prelievo, più prudente devi essere.

Cifre in tabella

Anni	Versato (CHF)	conto 3a 0,5 % (CHF)	titoli 3a 6 % (CHF)
5	36'290	36'655	40'914
10	72'580	74'235	95'666
15	108'870	112'764	168'937
20	145'160	152'266	266'990
25	181'450	192'766	398'207
30	217'740	234'288	573'804

La regola pratica

Conto: se hai bisogno del denaro nei prossimi 5 anni (es. per comprare casa). Anche se sei molto avverso al rischio.
Titoli: se mancano ancora 10+ anni al pensionamento. Se sei giovane e hai 30–35 anni davanti a te, i titoli sono quasi un'ovvietà.

Il nostro consiglio: se hai meno di 40 anni, scegli i titoli. Le oscillazioni del mercato non sono un problema nel lungo periodo – anzi sono un vantaggio (compri più quote quando i prezzi sono bassi).

I migliori fornitori di pilastro 3a nel 2026

Esistono decine di fornitori. Ecco i tre principali che convengono alla maggior parte delle persone:

1. VIAC – La soluzione all-in-one flessibile

Commissioni: 0,45% all'anno (molto conveniente)
Flessibilità: puoi comporre il tuo portafoglio da 0 a 99% azioni
Facilità d'uso: app eccellente e struttura chiara
Ideale per: chi ama il controllo e vuole ampia scelta

2. finpension – Il campione dei costi

Commissioni: a partire da 0,28% all'anno (ancora più economico di VIAC)
Scelta: diversi portafogli predefiniti (da conservativo ad aggressivo)
Facilità d'uso: perfetto per chi inizia
Ideale per: principianti che vogliono scegliere un portafoglio e non pensarci più

Se ti registri su finpension con il codice di raccomandazione U9N2BY oppure apri un nuovo prodotto e versi CHF 1'000 entro 12 mesi, dopo il versamento ti vengono accreditati CHF 25, e lo stesso vale per chi ti ha raccomandato. L'accredito viene compensato con le spese dovute e non viene pagato (fonte: finpension, programma «Invita amici», stato ottobre 2026).

3. frankly (ZKB) – La solida soluzione bancaria

Commissioni: 0,5–0,7% all'anno
Sicurezza: dietro c'è la Banca Cantonale di Zurigo
App: interfaccia utente eccellente
Ideale per: chi apprezza la fiducia in una banca consolidata ed è disposto a pagare un po' di più

La nostra raccomandazione: per la maggior parte delle persone finpension o VIAC sono la scelta migliore. Le commissioni sono basse, le piattaforme moderne e i processi semplici.

5 consigli da esperto per il tuo pilastro 3a

Consiglio 1: Versa a inizio anno, non solo a dicembre

Il tempismo è tutto. Se versi CHF 7'258 il 1° gennaio invece che il 31 dicembre, il tuo denaro lavora un anno in più. Con un rendimento del 6%, sono circa CHF 435 in più. Nel corso della vita: CHF 15'000+.

Prendilo come abitudine: versare a inizio gennaio, compilare la dichiarazione delle imposte, fine.

Consiglio 2: Apri più conti 3a (e preleva in modo scaglionato)

Questa è una mossa da professionisti: puoi avere un conto 3a presso più fornitori contemporaneamente. Perché è importante?

Al pensionamento paghi le imposte sui prelievi. Se prelevi tutto in una volta (es. CHF 500'000), il tuo reddito schizza in alto e paghi molte imposte.

Soluzione: apri 2–3 conti. Poi prelevali in modo scaglionato nel corso di più anni. Così distribuisci il carico fiscale e risparmi migliaia di franchi.

Esempio: invece di CHF 500'000 in una volta, preleva CHF 166'000 nell'arco di tre anni. La tua aliquota rimane significativamente più bassa.

Consiglio 3: Utilizza l'importo massimo, anche se fa male

È duro ma vero: se non sfrutti l'importo massimo, stai regalando risparmi fiscali.

Non è bello accantonare CHF 7'258 all'anno. Ma l'errore psicologico è: altrimenti paghi comunque quelle imposte. I soldi spariscono – solo che non vanno nel tuo risparmio, ma al fisco.

La scelta è chiara.

Consiglio 4: Se sei giovane, scegli i titoli – poi mantieni la calma

Questo è il consiglio più importante: se hai meno di 40 anni e hai scelto i titoli, non guardare il tuo portafoglio ogni mese.

Ci saranno momenti in cui scende del 20%. È normale. È addirittura positivo – perché allora acquisti a prezzi più bassi. La storia dimostra: chi resta fedele alle azioni nel lungo periodo vince sempre.

Versare, dimenticare, godersi la vita. Questa è la formula.

Consiglio 5: Pianifica strategicamente il prelievo

Se andrai in pensione tra 15–20 anni, pensaci già ora a come preleverai il tuo 3a.

Idealmente:

Anno 1: CHF 166'000 dal conto 1
Anno 2: CHF 166'000 dal conto 2
Anno 3: CHF 166'000 dal conto 3

Questo abbassa il reddito imponibile distribuito su tutti e tre gli anni e paghi complessivamente molto meno imposte.

Calendario finanziario

Tutte le date finanziarie importanti a colpo d'occhio, dal versamento 3a per risparmiare imposte al cambio di cassa malati fino all'AVS: nel calendario finanziario ogni data ha il suo assistente o calcolatore. Gratis, anche in abbonamento per il tuo calendario.

Domande frequenti sul pilastro 3a

Quando esattamente posso versare nel pilastro 3a?

Puoi versare in qualsiasi momento – ma solo gli importi che cadono nell'anno fiscale possono essere dedotti in quell'anno. Per l'anno fiscale 2026 devi quindi versare entro il 31 dicembre 2026 per beneficiare dell'agevolazione fiscale.

Il momento migliore resta: il 1° gennaio dell'anno.

Posso accedere al mio denaro prima del previsto?

Sì, ma solo in casi speciali:

Acquisti il tuo primo immobile (abitazione di proprietà)
Avvii un'attività indipendente
Lasci definitivamente la Svizzera
In caso di invalidità grave

Per tutto il resto: no, il denaro rimane vincolato. Puoi prelevarlo al più presto cinque anni prima dell'età ordinaria di pensionamento AVS.

Quanti conti 3a posso avere?

Teoricamente illimitati. In pratica ne hanno senso 2–3 (come descritto sopra, per il prelievo scaglionato). Più di 3 diventa amministrativamente scomodo.

Cosa succede al mio pilastro 3a se muoio?

Il denaro va ai tuoi eredi (secondo il diritto successorio del tuo cantone). Non è tassato immediatamente come altri redditi – questo è un vantaggio.

Può però fare parte del tuo asse ereditario ed essere tassato a seconda della situazione successoria. Quindi è importante annotare chiaramente la tua volontà o i beneficiari.

Vale la pena il pilastro 3a anche con un reddito basso?

Sì, assolutamente. Anche se guadagni «solo» CHF 40'000 all'anno, versando CHF 7'258 risparmi circa CHF 700–1'000 di imposte. Si tratta di un rendimento immediato del 10–15%. Difficilmente battibile.

Più: costruisci una rendita pensionistica di cui avrai davvero bisogno più avanti.

Il tuo prossimo passo

Il pilastro 3a non è complicato – ma richiede un inizio. Ecco cosa puoi fare ancora oggi:

Scegli un fornitore – finpension o VIAC sono scelte sicure
Apri il tuo primo conto 3a – ci vogliono 15 minuti online
Versa – a partire da CHF 100, ma idealmente l'importo massimo

Sì, il denaro fa un po' male al portafoglio. Ma in cambio risparmi imposte e costruisci un patrimonio di cui avrai davvero bisogno più avanti.

Hai ancora domande? Non c'è niente da perdere – e investire non costa di più una volta che hai iniziato.

Nota: alcuni link di questo articolo sono link di raccomandazione. Se apri un conto tramite questi link o usi un codice di raccomandazione, Geldfuchs riceve una piccola commissione o un accredito sulle spese, senza costi aggiuntivi per te. Questo non influenza la nostra valutazione.